一. 方案概述

　　隨著建筑行業(yè)招標(biāo)制的普遍采用，施工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍得到空前的擴(kuò)展—施工項(xiàng)目增加且分布地域分散。如何對(duì)這些項(xiàng)目實(shí)施管理？目前，施工企業(yè)普遍采用能調(diào)動(dòng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人積極性的分權(quán)制，即組建相對(duì)獨(dú)立的項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)中標(biāo)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理。這樣解決了單個(gè)項(xiàng)目的管理問(wèn)題，但對(duì)整個(gè)公司的資金管理卻產(chǎn)生了一系列不利影響。

　　從管理角度，如何提高資金效益、改善資金結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，給企業(yè)提供足以支撐其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的充足的、均衡的資金流將成為關(guān)鍵。因此，建立科學(xué)的資金管理體系，發(fā)揮集團(tuán)整體資金優(yōu)勢(shì)，提高整體資金使用效率，降低資金使用成本，提高資金效益，防范資金/財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，已成為大多數(shù)集團(tuán)企業(yè)普遍的共識(shí)。

　　當(dāng)前存在的主要問(wèn)題：

　　1. 對(duì)項(xiàng)目部的現(xiàn)金流缺乏管理力度

　　建筑施工施工企業(yè)的資金有很大一部分沉淀在項(xiàng)目部，由于項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)的相對(duì)獨(dú)立性，造成了集團(tuán)總部或是工程公司對(duì)項(xiàng)目部的現(xiàn)金流管理缺乏力度。項(xiàng)目部資金流向與控制脫節(jié)，事前控制乏力，事后審計(jì)監(jiān)督走過(guò)場(chǎng)，缺乏可行的考核辦法，增加在建項(xiàng)目的資金風(fēng)險(xiǎn)。

　　2. 資金使用效率低下

　　一方面大量資金沉淀在部分項(xiàng)目部，另一方面部分項(xiàng)目又急需資金，同時(shí)各種投標(biāo)保證金、工程墊資現(xiàn)象大量存在；工程計(jì)量、結(jié)算不及時(shí)造成資金無(wú)法按時(shí)回籠；導(dǎo)致建筑企業(yè)的存貨、應(yīng)收帳款居高不下。

　　3. 資金資源配置不合理

　　項(xiàng)目部資金使用缺乏計(jì)劃性，造成資金沉淀或者資金短缺同時(shí)并存的現(xiàn)象，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流不足,企業(yè)依賴銀行負(fù)債支撐；集團(tuán)缺乏資金調(diào)劑和整體把握資金運(yùn)作的能力。

　　二. 方案架構(gòu)

　　建筑行業(yè)資金管理系統(tǒng)主要包括賬戶管理、資金結(jié)算、資金計(jì)劃、項(xiàng)目招投標(biāo)信貸、票據(jù)管理、債權(quán)債務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、資金分析等內(nèi)容，以資金計(jì)劃為管控主線，項(xiàng)目合同為依據(jù)，項(xiàng)目部債權(quán)債務(wù)為管理重點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目部的現(xiàn)金流管理。

　　三. 應(yīng)用價(jià)值

　　1. 實(shí)現(xiàn)以現(xiàn)金流為主線的項(xiàng)目管控

　　通過(guò)本系統(tǒng)的建設(shè)，組建企業(yè)資金管理的監(jiān)控中心、審批中心、調(diào)劑中心和信息中心，實(shí)現(xiàn)以現(xiàn)金流為主線的項(xiàng)目管控。同時(shí)，以資金管理為切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理內(nèi)容的重組，包括管理的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及相應(yīng)的管理權(quán)限等。

　　2. 資金、財(cái)務(wù)及項(xiàng)目管理的一體化應(yīng)用

　　企業(yè)的資金管理同時(shí)可能會(huì)涉及到多個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)，浪潮建筑行業(yè)資金管理系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)核算、項(xiàng)目管理等其他信息系統(tǒng)的集成。

　　3. 基于資金計(jì)劃的業(yè)務(wù)管控

　　建筑行業(yè)資金管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了一體化的資金計(jì)劃和業(yè)務(wù)控制，在進(jìn)行合同結(jié)算、采購(gòu)付款、分包付款等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，能夠根據(jù)資金計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行檢查，以實(shí)現(xiàn)對(duì)資金頭寸的有效控制。

　　4. 基于業(yè)務(wù)源頭的債權(quán)債務(wù)管理

　　浪潮資金管理系統(tǒng)中有專門(mén)管理項(xiàng)目部債權(quán)債務(wù)信息的子模塊，完全基于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目部資金業(yè)務(wù)的源頭管理，可以根據(jù)合同結(jié)算單、采購(gòu)結(jié)算單等業(yè)務(wù)單據(jù)自動(dòng)形成項(xiàng)目部債權(quán)、債務(wù)，可以完成折現(xiàn)、壞賬計(jì)提、催款等過(guò)程管理，實(shí)現(xiàn)債權(quán)、債務(wù)管理精細(xì)化過(guò)程管理。

　　四. 最佳實(shí)踐

　　中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司         中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司

　　中交第一航務(wù)工程局有限公司       中交第二航務(wù)工程局有限公司

　　中交第三航務(wù)工程局有限公司       中交第四航務(wù)工程局有限公司

　　中交第一公路工程局有限公司       中交第二公路工程局有限公司

　　中交隧道工程局有限公司           中交第一航務(wù)勘查設(shè)計(jì)院有限公司

　　中鐵十一局集團(tuán)有限公司           中鐵二十二局集團(tuán)有限公司

　　中鐵置業(yè)集團(tuán)有限公司             上海建工裝飾集團(tuán)有限公司

　　天津市建工集團(tuán)(控股)有限公司     美的地產(chǎn)集團(tuán)

　　深業(yè)集團(tuán)有限公司

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